Cyfrifoldeb am dorri deddfwriaeth arian cyfred

Ar gyfer unrhyw wladwriaeth, mae rheoleiddio arian bob amser wedi bod yn rhan bwysig o sicrhau sofraniaeth wladwriaeth a sefydlogrwydd y system ariannol ac economaidd genedlaethol. Mae'r un pwysigrwydd ynghlwm wrth y mater hwn yn ein gwlad, lle mabwysiadwyd Cyfraith arbennig y Ffederasiwn Rwsia "Ar Reoliad Arian". Mae'r ddeddf ddeddfwriaethol hon yn diffinio'r awdurdodau treth fel sefydliad awdurdodedig o reolaeth arian, a phrif awdurdod y mae'r Weinyddiaeth Trethi a'r Ardollau RF. Mae'r gyfraith yn darparu bod atebolrwydd am dorri deddfwriaeth arian yn cael ei weithredu yn unol â darpariaethau Cod Troseddau Gweinyddol Ffederasiwn Rwsia, yn arbennig erthyglau 15.25 a 23.60. Yn ogystal, mae torri'r ddeddfwriaeth arian yn cael ei gosbi yn unol â gofynion y gyfraith a grybwyllir uchod. Pwnc ei reoleiddio yw gweithrediadau gydag adnoddau arian cyfred, metelau gwerthfawr a gwarantau, sy'n cael eu priodoli i gymhwysedd unigryw y wladwriaeth. Ymhlith y troseddau ym maes gweithgaredd ariannol ac ariannol yw:

- gweithredu trafodion cyfnewid tramor gan unigolion a sefydliadau nad oes ganddynt y trwyddedau priodol (trwyddedau) i gynnal y mathau hyn o weithgareddau. Mae troseddau hefyd yn cynnwys gweithgareddau endidau sydd, er eu bod wedi derbyn trwyddedau priodol, yn eu cynnal â thorri'r gyfraith. Yn benodol, roedd yn eithaf cyffredin i gyfrifon trigolion agored, a wnaed gyda thorri'r weithdrefn sefydledig y tu allan i ffiniau Ffederasiwn Rwsia. Mae'r groes hon yn darparu ar gyfer cosb weinyddol ar gyfer unigolion a sefydliadau naturiol ar ffurf dirwy, y mae ei swm yn cael ei benderfynu yn dibynnu ar faint y llawdriniaeth a gyflawnir, yn amrywio o 1/10 i un maint llawn.

- yn groes i orchymyn ac amseru mewnforio gorfodol i wlad nwyddau, y mae ei werth yn gyfwerth â gwerth yr adnoddau arian a ddefnyddir ar gyfer eu taliad. Mae hefyd yn groes i beidio â dychwelyd o fewn y terfynau amser statudol, a drosglwyddwyd adnoddau arian. Mae'r groes hon yn cynnwys cyfrifoldeb am dorri deddfwriaeth arian cyfred ar ffurf cymhwyso cosbau yn y symiau a nodir yn y paragraff blaenorol;

- yn groes i'r gorchymyn a'r rheolau o gredydu i'r cyfrifon refeniw, a dderbynnir ar gyfer allforio nwyddau, cynhyrchion eiddo deallusol, gwasanaethau. Yma mae'r cyfrifoldeb dros dorri deddfwriaeth arian cyfred yn darparu ar gyfer dirwy, y mae ei swm yn cael ei bennu yn unol â chost lawn y gwasanaethau a ddarperir, sy'n gweithio neu gynhyrchion eiddo deallusol.

- mae hefyd yn sefydlu atebolrwydd am dorri'r ddeddfwriaeth arian cyfred, os na welir y weithdrefn sefydledig ar gyfer cofnodi trafodion yn yr ardal o weithgareddau cyfnewid tramor. Yn groes gyfartal hefyd yw'r methiant i gyflwyno adroddiadau ar y trafodion hyn, nad ydynt yn arsylwi telerau storio'r dogfennau hyn. Yn yr achos hwn, mae'r gosb weinyddol yn ddirwy yn amrywio o 50 i 100 (ar gyfer pobl naturiol) ac o 400 i 500 (ar gyfer endidau cyfreithiol) SMIC.

Rhoddodd y gyfraith yr hawl i adolygu achosion o dorri'r ddeddfwriaeth arian cyfred i awdurdodau treth ar eu cymhwysedd tiriogaethol. Yn ogystal, gan fod y cyrff hyn wedi'u hawdurdodi i fonitro cydymffurfiaeth â'r gyfraith ar weithgareddau cyfnewid tramor, maent hwy eu hunain yn gyfrifol am dorri rheolau arian cyfred.

Yn seiliedig ar y rhesymau hyn ar gyfer erlyn, mae'n ofynnol i bob awdurdod treth ddal trigolion sy'n atebol am droseddau yn yr ardal o weithgareddau cyfnewid tramor.

Mewn achosion arbennig, am dorri rheolau cynnal gweithrediadau cyfnewid tramor, rhoddir atebolrwydd troseddol hefyd. Mae'r cyfrifoldeb hwn yn digwydd pan nad oes symiau mawr o adnoddau cyfnewid tramor ar ôl o'r tu allan i Ffederasiwn Rwsia sy'n destun credydu i gyfrifon banc awdurdodedig yn nhiriogaeth Ffederasiwn Rwsia.