Cyfrifyddu ar gyfer arian parod wrth law

Arian wrth law yn adnoddau angenrheidiol i anghenion cyfredol y fenter, yn ogystal ag arian, sy'n dod o ffynonellau gwahanol at ddibenion gwahanol. Mae bywyd silff adnoddau hyn ac mae eu rhif yn y ganiateir til (terfyn) yn cael ei bennu yn unol â chontract gyda'r fenter banc gwasanaethu.

Arian mewn cludo y cyfeiriwyd at adnoddau sy'n cael eu rhoi i mewn i'r pot gan gasglwyr, asiantaethau cyfathrebu neu yn y ariannwr y banc gyda'r nos. Mae'r adnoddau hyn ar ddiwedd y mis (cyfnod adrodd) yn cael ei gredydu i'r cyfrif y cwmni ac nid yn cael eu cadarnhau gan ddatganiad banc. Ar yr un pryd yn cyfrif am drafodion arian parod yn eu eithrio o'r adnoddau yn y ffordd o gofrestru ar eu traul.

Yn ychwanegol at y prif gyfrif y fenter fod yn amrywiol gyfrifon adnau, banciau gwasanaethu. Gall cwmni gael cyfrif sylfaenol mewn arian tramor a nifer o gyfrifon arian tramor. Gellir eu defnyddio, er enghraifft, i drosi.

Cyfrifyddu ar gyfer arian parod (yn y swyddfa docynnau yn arbennig) accomplishes sawl nodau. Mae'r rhain yn cynnwys, yn benodol, yn cynnwys:

1. monitro systematig y mudiad, y wladwriaeth, mae'r darpariaeth amserol o'r arian.
2. Osgoi presenoldeb gweddillion y tu hwnt i'r terfyn yn y swyddfa docynnau.
3. Rheolaeth dros y defnydd targed o gronfeydd.
4. gweithredu amserol a chymwys o symudiad arian.
5. Ffurfio cyfrifoldeb ariannol (ar gyfer yr arian) a rheolaeth systematig dros gweithgareddau personau a freiniwyd â chyfrifoldeb ariannol.
6. Goruchwylio gyflawnder y cyflenwad arian ac atal aseiniad adnoddau.

I gyflawni'r dasg ar y pwynt cyfrifo diwethaf o gronfeydd (mewn arian parod a gynhwysir) yn darparu rhestr (fel arfer unwaith y mis). Mae'r mesur hwn yn cael ei ddefnyddio yn y telerau ac o fewn y terfynau a sefydlwyd gan y gyfraith.

Yn gyffredinol, cyfeirir arian i adneuon, arian parod wrth law, arian yn yr arian cyfred, anheddiad a chyfrifon banc arall.

Gweithredu gweithrediadau hyn neu eraill gydag adnoddau dweud yn bosibl o dan amodau penodol. Felly, asiantau economaidd wedi gorchymyn yr ariannwr. Er mwyn gwneud y gweithrediadau priodol yn y ffatri y dylid eu hynysu ac wedi'u hinswleiddio'n ystafell offer arbennig. Mae'n cynnal y dderbynneb, cyflenwi a storio dros dro o arian parod. Arweinwyr o endidau busnes sy'n gyfrifol am yr offer gofrestr arian, diogelu arian. Ar gweinyddiaeth y cwmni hefyd yn gyfrifol am ddiogelwch arian ar ddarparu a chyflenwi i'r banc.

Mae'r holl weithrediadau sy'n golygu gwariant a derbyn arian parod, a elwir, yn y drefn honno, trafodion arian parod. Mae trefn eu hymddygiad ei gymeradwyo gan y Banc Canolog. Yn unol â'r darpariaethau a osodir rheolau cadw arian parod, trafodion, monitro ymddygiad, gan gyfrif o'r arian yn y swyddfa docynnau. Ar ben hynny, mae diogelwch yn arian parod sicrhaodd y a'i ddefnydd cywir. Mae'r cyfrifoldeb am gydymffurfio â'r rheolau a osodir ar weinyddiaeth yr endid a phenaethiaid adrannau penodol (adran gyllid, yr adran cyfrifyddu).

Yn ôl y rheolau hyn, bydd rhaid i gofnodion o arian parod wrth law y cwmni. Mae hwn yn gosod cyfyngiadau penodol ar faint o adnoddau ariannol. Ni fydd y swyddfa y fenter yn cynnwys mwy o arian nag y mae'n cael ei sefydlu gan y rheolau. Terfynau ar gyfer gweddillion a defnyddio enillion yn cael eu gosod mewn ymgynghoriad â'r arweinyddiaeth y banc.

Cyfrif am arian yn y gofrestr arian parod, yn unol â gweithdrefnau sefydledig. Mewn mentrau yn darparu safle arbennig, yn gysylltiedig â gweithrediad y gweithrediadau perthnasol gyda chyllid ar waith. Mae'r ariannwr yn sylweddol cyfrifol, ei ddyletswyddau yn cynnwys diogelu gwerthoedd a briodolir iddo.